Кейс: Оспаривание заявления о привлечении к субсидиарной ответственности

Фабула дела

В рамках процедуры банкротства крупной производственной компании конкурсный управляющий подал Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности Председателя Совета Директоров (далее – ПСД) как контролирующего должника лицо. Представитель ПСД обратился в КГ «ИРИВКОН» с целью подготовки обоснования того, что сделки, совершенные Должником (компанией-банкротом) в период работы ПСД) не могли причинить существенный вред Должнику и кредиторам общества, и, как следствие, нет оснований для привлечения ПСД к субсидиарной ответственности по долгам общества.

Скрининг ситуации

Анализ Заявления о привлечении к субсидиарной ответственности и анализ документов по ряду сделок показал, что некоторые сделки, которые приводит в качестве основания конкурсный управляющий, не могли причинить вред обществу и привести Должника к банкротству. Представитель ПСД принял предложение КГ «ИРВИКОН» на проведении экспертного исследования и подготовки Заключения.

Развитие ситуации

В первую очередь, была установлена дата объективного банкротства. Для этого в соответствии с методологией на разные даты определялась реальная (рыночная) стоимость активов и обязательств Должника. Момент, когда стоимость активов перестала превышать стоимость обязательств, и данная отрицательная динамика сохранялась в дальнейшем, был установлен как дата объективного банкротства.

Спорные сделки, указанные конкурсным управляющим, были разделены на 2 категории: до и после даты объективного банкротства. Сделки, совершенные за 3 года до даты объективного банкротства и после, были проанализированы на предмет существенности влияния действий КДЛ на положение должника. Был произведен финансовый анализ должника в динамике за период совершения сделок. Были также определены финансовые показатели деятельности должника, как если бы эти сделки не проводились, и установлено фактически как каждая сделка влияла на соответствующие финансовые показатели и финансовое состояние компании.

Сделки, по которым проводились исследования экспертами КГ «ИРВИКОН»:

1. Сделки по подписанию договоров поручительства.
2. Сделки по договорам строительного подряда.
3. Сделки по консалтинговым услугам.
4. Прочие сделки.

Результаты проекта

Подготовлено заключение специалистов с использованием Методики определения даты объективного банкротства, проверены сделки на предмет рыночности и экономической целесообразности.