
Комплексный Due Diligence
Всесторонний анализ предприятия
Due Diligence (инициативный аудит финансово-хозяйственной деятельности) - это комплексный анализ состояния предприятия в разрезе финансовой, правовой, технической и др. составляющих бизнеса. Что получает клиент, заказывая проведения Дью Дилидженс в ИРВИКОН:
Эксперты ИРВИКОН представляют результаты исследования в виде отдельных детализированных отчетов по каждому виду экспертиз и общей презентации в виде инфографики, содержащей выводы и матрицу рисков.
Вам требуется проведение комплексного Due Diligence?
Свяжитесь с нами! Гарантируем профессиональный подход и адекватную стоимость услуг!
Мы работаем с организациями любых форм собственности, отраслей и отраслевых сегментов, а также частными заказчиками. Финансовые консультанты ИРВИКОНа имеют профильное экономическое образование, огромный накопленный опыт работы как в сфере консалтинга, так и в финансовых отделах компаний. Наши специалисты профессионально оформляют документы, а также защищают свои результаты в любых инстанциях.
Подробнее о комплексном Due Diligence
Термин Due Diligence имеет несколько интерпретаций, среди которых есть такие, как «должная добросовестность», «проверка должной старательности», «подробное наблюдение», «тщательное исследование финансового состояния компании» и т.д.
Все эти толкования обозначают один и тот же набор действий, которые выполняются с целью обеспечения всесторонней проверки деятельности организации, в том числе ее финансового и технического состояния, а также налоговой и юридической составляющей, от которых зависит рентабельность и возможные риски проекта.
Ранее подобные проверки осуществлялись лишь в банковской сфере, но на сегодняшний день мероприятия DueD проводятся на различных предприятиях, особенно при продаже или инвестициях в бизнес. Так как покупка ценных бумаг или бизнеса в целом имеет множество нюансов юридического оформления, то для минимизации рисков при сделке и проводится процедура Due Diligence.
Составляющие комплексного DueD
Так как данное исследование является комплексным, то есть отслеживающим все взаимоотношения, как внутри компании, так и с внешними объектами своей деятельности, то его можно разделить на несколько важных блоков. Эти блоки различаются по методике проведения работ, а также по целям, которые данные работы преследуют:
- операционная составляющая исследований – основными объектами анализа в данном случае являются структура компании, ее персонал, организация менеджмента, закупок и продаж, изучение сильных и слабых сторон организации и т. д;
- финансовое исследование – позволяет отследить не только финансовое положение объекта, но и его реальную стоимость, а также проанализировать перспективы и риски покупки данного бизнеса;
- проверка налоговой отчетности – проводится с целью определения налогового положения компании и оптимизации налогового бремени;
- юридическая составляющая – производится проверка деятельности фирмы с точки зрения соответствия действующим правовым, в том числе, гражданским, трудовым и корпоративным нормативам;
- технический блок – экспертиза проектной, технической документации, в отношении объектов недвижимости, оборудования, а также анализ состояния производственных активов с целью выявления рисков и перспектив эксплуатации;
- маркетинговый анализ – делается с целью определения конкурентоспособности выпускаемой продукции на современном рынке.
Актуальным исследованием также считается проверка влияния деятельности организации на экологию.
Проверки в рамках комплексного Due Diligence призваны определить отклонение реальных данных от тех, которые представлены в документации и отчетности компании. На основе полученных результатов вырабатываются рекомендации для заказчика услуги.
Цели и этапы процедуры комплексного Due Diligence
Главная цель проведения DueD – получение реальной информации о своих бизнес-партнерах, с которыми в будущем будут совершаться какие-либо сделки. Это особенно актуально в том случае, когда есть опасения возникновения рисков. Именно для их минимизации и заказывается услуга комплексной проверки.
Процедура Due Diligence заказывается в следующих случаях:
- купля/продажа бизнеса или активов;
- с целью определения инвестиционной привлекательности объекта;
- при продаже ценных бумаг;
- при процедуре поглощения или слияния;
- когда планируется создать совместный бизнес;
- при коммерческом кредитовании;
- когда требуется проверить надежность партнера или контрагента.
DueD – довольно сложная и продолжительная процедура, которая может длиться от нескольких недель до года, в зависимости от сложности объекта проверки.
Обстоятельства и риски, которые снижает комплексный Due Diligence
Ниже представлены лишь некоторые моменты, негативное действие которых можно снизить посредством комплексного Due Diligence:
- неоправданно завышенная стоимость предприятия или его части;
- неисполнение или плохое исполнение обязательств;
- прямая утрата средств или имущества;
- убытки, касающиеся материальных или нематериальных ценностей;
- судебные тяжбы и разбирательства;
- наложение ареста или взыскания на счета или имущество организации;
- привлечение к налоговой или уголовной ответственности, объявление сделки недействительной;
- возникновение конфликтов, в том числе на корпоративном уровне;
- недобросовестные действия партнеров и конкурентных организаций;
- потеря интеллектуальной собственности;
- неэффективная организация деятельности предприятия, и, как следствие, плохое исполнение бизнес-плана.
На сегодняшний день заказчиком услуги DueD может быть не только банковская организация, но и инвесторы различной направленности, а также другие компании, ведущие совместный бизнес или планирующие слияние.
Как проводится DueD
Специалисты-эксперты производят подробный анализ и выяснят все обстоятельства, выгоды и риски от совершаемой сделки на основании предоставленных данных, а также результатов проведенных исследований.
В ходе мероприятий по Due Diligence экспертами выполняются следующие действия:
- проверка достоверности предоставленной информации, в том числе финансовой;
- анализ предложенного бизнес-плана;
- оценка долгосрочной и краткосрочной стратегии развития компании;
- исследование документации на правильность оформления с правовой точки зрения;
- проверка предоставления бухгалтерской и налоговой отчетности на точность и своевременность;
- точная оценка положения фирмы на рынке по отношению к конкурентам;
- выявление и оценка имеющихся задолженностей;
- проверка руководства компании на компетентность.
Ошибочно будет предполагать, что при совершении крупной бизнес-сделки без комплексного DueDможно обойтись. Это чревато негативными последствиями и большими затратами, намного больше, чем стоимость услуги. Поэтому нужно отнестись к делу с должной ответственностью и уделить проведению Due Diligence достаточное внимание.
Кейсы по услуге «Комплексный Due Diligence»
Приводим лишь некоторые проекты для иллюстрации нашей работы.
На встрече мы можем показать и рассказать гораздо больше.
Обращайтесь! Мы уверены: задачи, аналогичные Вашей, были нами уже не раз с успехом решены!



2015 г.
Подробнее